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<title>Compliance (Recht)</title>

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<h1 id="firstHeading" class="firstHeading mw-first-heading">Compliance (Recht)</h1>

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<div id="mw-content-text" class="mw-body-content mw-content-ltr" lang="de" dir="ltr"><div class="mw-content-ltr mw-parser-output" lang="de" dir="ltr">Im rechtlichen Bereich beschreibt man mit dem Begriff Compliance grundsätzlich die Einhaltung von Regeln in Form von Recht und Gesetz (Regeltreue,<a href="#cite_note-1">[1]</a> Rechtstreue oder Rechtskonformität, auch Regelkonformität).<a href="#cite_note-2">[2]</a> Darüber hinaus findet der Begriff auch als <a href="Synonym" title="Synonym">Synonym</a> für Maßnahmen zur Verhinderung von Rechtsverstößen Verwendung. So steht er im unternehmerischen Zusammenhang für die Gesamtheit aller betrieblichen Maßnahmen, die das rechtmäßige Verhalten aller Unternehmensangehörigen sicherstellen sollen.<a href="#cite_note-3">[3]</a>

<div class="mw-heading mw-heading2"><h2 id="Rechtsbegriff">Rechtsbegriff</h2></div>

Seinen Ursprung hat der Rechtsbegriff Compliance im angloamerikanischen Rechtskreis.<a href="#cite_note-4">[4]</a> Dort hat er sich seit seinen Anfängen in den 1930er und 40er Jahren zu einem Synonym für ein eigenständiges Rechtskonzept entwickelt, das auf dem Gedanken der <a href="Regulierte_Selbstregulierung" title="Regulierte Selbstregulierung">regulierten Selbstregulierung</a> („enforced self-regulation“) beruht. Mittels inzentiver Rahmenbedingungen und konkreter Regularien schreibt das angloamerikanische Recht Unternehmen eine wesentliche Verantwortung bei der Verhinderung betrieblicher Rechtsverstöße zu. Seinen Ausdruck findet dieses Rechtskonzept heute vor allem in den gesetzlichen Regelungen des <a href="Foreign_Corrupt_Practices_Act" title="Foreign Corrupt Practices Act">Foreign Corrupt Practices Act</a>, der US Federal Sentencing Guidelines und des <a href="Sarbanes-Oxley_Act" title="Sarbanes-Oxley Act">Sarbanes-Oxley Act</a>.<a href="#cite_note-5">[5]</a>

<div class="mw-heading mw-heading2"><h2 id="Situation_in_Deutschland">Situation in Deutschland</h2></div>

<div class="mw-heading mw-heading3"><h3 id="Deutscher_Corporate_Governance_Kodex_(DCGK)">Deutscher Corporate Governance Kodex (DCGK)</h3></div>

Im deutschen Rechtssystem hat der Begriff Compliance bislang keine gesetzliche Definition (<a href="Legaldefinition" title="Legaldefinition">Legaldefinition</a>) erfahren. Lediglich der <a href="Deutscher_Corporate_Governance_Kodex" title="Deutscher Corporate Governance Kodex">Deutsche Corporate Governance Kodex</a> (DCGK) enthält in Ziff. 4.1.3 eine grundlegende Begriffsbestimmung.<a href="#cite_note-6">[6]</a>

<blockquote>Ziff. 4.1.3 Deutscher Corporate Governance Kodex

Der Vorstand hat für die Einhaltung der gesetzlichen Bestimmungen und der unternehmensinternen Richtlinien zu sorgen und wirkt auf deren Beachtung durch die Konzernunternehmen hin (Compliance). Er soll für angemessene, an der Risikolage des Unternehmens ausgerichtete Maßnahmen (Compliance Management System) sorgen und deren Grundzüge offenlegen. Beschäftigten soll auf geeignete Weise die Möglichkeit eingeräumt werden, geschützt Hinweise auf Rechtsverstöße im Unternehmen zu geben; auch Dritten sollte diese Möglichkeit eingeräumt werden.</blockquote>Der DCGK enthält Empfehlungen zur <a href="Nachhaltige_Unternehmensf%C3%BChrung" title="Nachhaltige Unternehmensführung">nachhaltigen Unternehmensführung</a> von Aktiengesellschaften und besitzt als Maßnahme wirtschaftlicher Selbstregulierung keine rechtliche Verbindlichkeit.<a href="#cite_note-7">[7]</a> Gem. <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/aktg/__161.html">§ 161 Abs. 1</a> AktG müssen Aktiengesellschaften zwar jährlich eine Entsprechungserklärung veröffentlichen.<a href="#cite_note-:1-8">[8]</a> Abweichungen von den Empfehlungen des DCGK sind unter Angabe von Gründen jedoch stets möglich.<a href="#cite_note-9">[9]</a>

<div class="mw-heading mw-heading3"><h3 id="Finanz-_und_Versicherungsrecht">Finanz- und Versicherungsrecht</h3></div>

Gesetzliche Erwähnung findet der Begriff Compliance bislang vor allem in den Organisationspflichten des <a href="Finanzrecht" title="Finanzrecht">Finanz-</a> und <a href="Versicherungsrecht" title="Versicherungsrecht">Versicherungsrechts</a>. <a href="Kreditinstitut" title="Kreditinstitut">Kredit-</a> und <a href="Finanzdienstleistungsinstitut" title="Finanzdienstleistungsinstitut">Finanzdienstleistungsinstitute</a> müssen gem. <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/kredwg/__25a.html">§ 25a Abs. 1</a> KWG,<a href="#cite_note-:2-10">[10]</a> <a href="Wertpapierdienstleistungsunternehmen" title="Wertpapierdienstleistungsunternehmen">Wertpapierdienstleistungsunternehmen</a> gem. <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/wphg/__80.html">§ 80 Abs. 1</a> WpHG<a href="#cite_note-11">[11]</a> und <a href="Versicherungsunternehmen" class="mw-redirect" title="Versicherungsunternehmen">Versicherungsunternehmen</a> gem. <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/vag_2016/__29.html">§ 29 Abs. 1</a> VAG<a href="#cite_note-:3-12">[12]</a> ein <a href="Internes_Kontrollsystem" title="Internes Kontrollsystem">internes Kontrollsystem</a> (IKS) betreiben, das insbesondere eine „Compliance-Funktion“ umfasst. Für Versicherungsunternehmen beschreibt § 29 Abs. 2 VAG außerdem das Aufgabenfeld der Compliance-Funktion.

<blockquote>§ 29 VAG. Internes Kontrollsystem

(2) 1Zu den Aufgaben der Compliance-Funktion gehört die Beratung des Vorstands in Bezug auf die Einhaltung der Gesetze und Verwaltungsvorschriften, die für den Betrieb des Versicherungsgeschäfts gelten. 2Außerdem hat die Compliance-Funktion die möglichen Auswirkungen von Änderungen des Rechtsumfeldes für das Unternehmen zu beurteilen und das mit der Verletzung der rechtlichen Vorgaben verbundene Risiko (Compliance-Risiko) zu identifizieren und zu beurteilen.</blockquote>Das IKS samt Compliance-Funktion sehen die einschlägigen Gesetze als wesentlichen Bestandteil eines in die Geschäftsorganisation eingebundenen <a href="Risikomanagement" title="Risikomanagement">Risikomanagements</a>. Ziel des Risikomanagements ist es, durch eine bewusste Identifizierung, Beurteilung, Steuerung, Überwachung und Kommunikation der betrieblichen Risiken die Grundlage für eine „nachhaltige“ (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/kredwg/__25a.html">§ 25a Abs. 1 S. 3 Nr. 1</a> KWG)<a href="#cite_note-:2-10">[10]</a> bzw. „solide“ (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/vag_2016/__23.html">§ 23 Abs. 1 S. 2</a> VAG)<a href="#cite_note-:3-12">[12]</a> <a href="Unternehmensf%C3%BChrung" title="Unternehmensführung">Unternehmensführung</a> zu schaffen. Die konkrete Ausgestaltung der betrieblichen Maßnahmen machen <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/kredwg/__25a.html">§ 25a Abs. 1 S. 4</a> KWG<a href="#cite_note-:2-10">[10]</a> und <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/vag_2016/__26.html">§ 26 Abs. 2</a> VAG<a href="#cite_note-:3-12">[12]</a> von Art, Umfang, Komplexität und Risikogehalt der Geschäftstätigkeit abhängig.

<div class="mw-heading mw-heading3"><h3 id="Rechtsphänomen">Rechtsphänomen</h3></div>

Angetrieben von den Empfehlungen des DCGK sowie den Entwicklungen auf dem Finanz- und Versicherungsmarkt hat sich der Begriff Compliance im deutschen Recht zum Synonym eines risikoakzessorischen und -präventiven Rechtsverständnisses entwickelt.<a href="#cite_note-13">[13]</a> Bis auf die Ansätze des Finanz- und Versicherungsrechts haben die Strukturen und Zusammenhänge dieses Rechtsverständnisses im deutschen Recht aber noch keine gesetzliche Konkretisierung erfahren, sodass sich das Thema Compliance im Gegensatz zum angloamerikanischen Recht noch weitestgehend als <a href="Ph%C3%A4nomen" title="Phänomen">Phänomen</a> darstellt. <a href="Ph%C3%A4nomenologie" title="Phänomenologie">Wesensmerkmal</a> dieses Phänomens ist eine interaktive <a href="Methodik" title="Methodik">Methodik</a>, die sich die Gesamtheit der rechtlichen, ökonomischen und ethischen Steuerungsmöglichkeiten zu Nutze macht, um Gefahren und insbesondere der Gefahr von Rechtsverstößen zu begegnen (sozioökonomischer Regulierungsansatz). Ermöglicht wird dies durch das Konzept der <a href="Ko-Regulierung" class="mw-redirect" title="Ko-Regulierung">Koregulierung</a>, die <a href="Neue_Institutionen%C3%B6konomik" title="Neue Institutionenökonomik">Neue Institutionenökonomie</a> und die <a href="Wirtschaftsethik" title="Wirtschaftsethik">Wirtschaftsethik</a>.<a href="#cite_note-14">[14]</a>

<div class="mw-heading mw-heading4"><h4 id="Koregulierung">Koregulierung</h4></div>

Im Rahmen der <a href="Ko-Regulierung" class="mw-redirect" title="Ko-Regulierung">Koregulierung</a> überträgt der Staat der Zivil- und insbesondere der Wirtschaftsgesellschaft eine <a href="Verantwortung" title="Verantwortung">Verantwortung</a>, sich an der <a href="Pr%C3%A4vention" title="Prävention">Prävention</a> von Gefahren zu beteiligen. Die inhaltliche Ausgestaltung der Präventionsverantwortung wird bis auf spezialgesetzliche Vorgaben weitestgehend den Unternehmen überlassen und lediglich durch die rechtlichen Haftungsmechnismen abgesichert (<a href="Regulierte_Selbstregulierung" title="Regulierte Selbstregulierung">regulierte Selbstregulierung</a>).<a href="#cite_note-15">[15]</a>

<div class="mw-heading mw-heading4"><h4 id="Neue_Institutionenökonomie">Neue Institutionenökonomie</h4></div>

Ausgestalten lässt sich die betriebliche Präventionsverantwortung mithilfe der <a href="Neue_Institutionen%C3%B6konomik" title="Neue Institutionenökonomik">Neuen Institutionenökonomie</a>, die in Abkehr vom neoklassischen Wirtschaftsverständnis die verhaltenssteuernde Wirkung institutioneller Strukturen einbezieht. Grundlage ist nicht mehr das realitätsferne Postulat allumfassender Information, sondern das kognitiv begrenzte Leistungsspektrum jedes Menschen. Dementsprechend bedarf es zur Entfaltung der betrieblichen Selbstregulierungspotenziale auch gezielter Regelungen, deren Effizienz und <a href="Effektivit%C3%A4t" title="Effektivität">Effektivität</a> stark von ihrer <a href="Unternehmenskultur" class="mw-redirect" title="Unternehmenskultur">unternehmenskulturellen</a> Akzeptanz abhängen.<a href="#cite_note-16">[16]</a>

<div class="mw-heading mw-heading4"><h4 id="Wirtschaftsethik">Wirtschaftsethik</h4></div>

Aufschluss über die kulturellen Prozesse wirtschaftlicher Organisationen liefert die <a href="Wirtschaftsethik" title="Wirtschaftsethik">Wirtschaftsethik</a>, die sich mit dem Konflikt zwischen wirtschaftlichem <a href="Eigennutz" class="mw-redirect" title="Eigennutz">Eigennutz</a> und sozialer <a href="Verantwortung" title="Verantwortung">Verantwortung</a> beschäftigt. Als zentrale Orte dieses Konflikts sieht die Wirtschaftsethik jedes an wirtschaftlichen Maximen orientierte Kollektiv, weshalb vor allem Unternehmen in ganzem besonderem Maße dafür verantwortlich sind, durch kulturelle Maßnahmen nachhaltige Anreize zur Beachtung rechtlicher und moralischer Standards zu setzen (<a href="Corporate_Social_Responsibility" title="Corporate Social Responsibility">Corporate Social Responsibility</a>).<a href="#cite_note-17">[17]</a>

<div class="mw-heading mw-heading3"><h3 id="Risikoprävention">Risikoprävention</h3></div>

Zum Ausdruck kommen die präventiven Strukturen des <a href="Ph%C3%A4nomen" title="Phänomen">Phänomens</a> Compliance nicht nur in den Vorschriften des <a href="Finanzrecht" title="Finanzrecht">Finanz-</a> und <a href="Versicherungsrecht" title="Versicherungsrecht">Versicherungsrechts</a>. Auch in zahlreichen anderen Rechtsbereichen existieren Vorschriften, die den Begriff Compliance zwar nicht ausdrücklich verwenden, seinen Gedanken der Risikoprävention aber dennoch transportieren, indem sie einen bewussten Umgang mit Gefahren einfordern.<a href="#cite_note-18">[18]</a>

<div class="mw-heading mw-heading4"><h4 id="Allgemeine_Präventionspflichten">Allgemeine Präventionspflichten</h4></div>

Allgemeine betriebliche Präventionspflichten ergeben sich in erster Linie aus dem <a href="Gesellschaftsrecht_(Deutschland)" title="Gesellschaftsrecht (Deutschland)">Gesellschaftsrecht</a> (Corporate Compliance) sowie den Vorschriften des <a href="Strafrecht_(Deutschland)" title="Strafrecht (Deutschland)">Straf-</a> und <a href="Ordnungswidrigkeit" title="Ordnungswidrigkeit">Ordnungswidrigkeitenrechts</a> (Criminal Compliance). Darüber hinaus kennt auch das <a href="Privatrecht" title="Privatrecht">Privatrecht</a> gewisse Präventionspflichten, die sich sowohl an Unternehmen als auch an Privatpersonen richten.

<div class="mw-heading mw-heading5"><h5 id="Legalitätskontrolle">Legalitätskontrolle</h5></div>

Die Unternehmensleitung hat im Rahmen ihrer allgemeinen gesellschaftsrechtlichen Sorgfaltspflichten (v. a. <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/aktg/__76.html">§§ 76 Abs. 1</a>, <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/aktg/__93.html">93 Abs. 1</a> AktG und <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/gmbhg/__43.html">§ 43 Abs. 1</a> GmbHG) für ein rechtstreues Verhalten aller Unternehmensangehörigen zu sorgen, indem sie der Gefahr betrieblicher Rechtsverstöße durch entsprechende Maßnahmen begegnet.<a href="#cite_note-19">[19]</a> Soweit keine spezialgesetzlichen Vorgaben bestehen, gewährt das <a href="Gesellschaftsrecht_(Deutschland)" title="Gesellschaftsrecht (Deutschland)">Gesellschaftsrecht</a> bei der inhaltlichen Ausgestaltung der Legalitätskontrolle zwar grundsätzlich einen Ermessensspielraum (<a href="Business_Judgement_Rule" class="mw-redirect" title="Business Judgement Rule">Business Judgement Rule</a>).<a href="#cite_note-20">[20]</a> Ihre Entscheidungen muss die Unternehmensleitung jedoch stets auf der Grundlage einer angemessenen <a href="Risikoanalyse" title="Risikoanalyse">Risikoanalyse</a> treffen (Risikoakzessorietät).<a href="#cite_note-21">[21]</a> Diesen gesellschaftsrechtlichen Grundsätzen entsprechend entschied das <a href="Landgericht_M%C3%BCnchen_I" title="Landgericht München I">LG München I</a> im Jahre 2013 in einem der bislang wenigen Urteile zum Thema Compliance („<a href="Heinz-Joachim_Neub%C3%BCrger" title="Heinz-Joachim Neubürger">Neubürger</a>-Urteil“ im Rahmen des <a href="Siemens#Korruptionsaffären" title="Siemens">Korruptionsskandals</a> bei der <a href="Siemens" title="Siemens">Siemens</a> AG):<a href="#cite_note-22">[22]</a><blockquote>„Im Rahmen seiner Legalitätspflicht hat ein Vorstandsmitglied dafür Sorge zu tragen, dass das Unternehmen so organisiert und beaufsichtigt wird, dass keine Gesetzesverstöße wie Schmiergeldzahlungen an Amtsträger eines ausländischen Staates oder an ausländische Privatpersonen erfolgen. Seiner Organisationspflicht genügt ein Vorstandsmitglied bei entsprechender Gefährdungslage nur dann, wenn er eine auf Schadensprävention und Risikokontrolle angelegte Compliance-Organisation einrichtet. Entscheidend für den Umfang im Einzelnen sind dabei Art, Größe und Organisation des Unternehmens, die zu beachtenden Vorschriften, die geografische Präsenz wie auch Verdachtsfälle aus der Vergangenheit.“</blockquote>Werden Risiken entdeckt, die den Bestand des Unternehmens gefährden können, so verlangt <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/aktg/__91.html">§ 91 Abs. 2</a> AktG außerdem ein <a href="Internes_Kontrollsystem" title="Internes Kontrollsystem">Internes Kontrollsystem</a> (IKS).<a href="#cite_note-:1-8">[8]</a> Zwingend zu überwachen sind mithilfe des IKS jedoch nicht die Bestandsgefahren an sich, sondern lediglich die betrieblichen Maßnahmen, die zur Beherrschung der Bestandsgefahren erforderlich sind.<a href="#cite_note-23">[23]</a>

<div class="mw-heading mw-heading5"><h5 id="Kriminalitätsbekämpfung">Kriminalitätsbekämpfung</h5></div>

Auch das <a href="Strafrecht_(Deutschland)" title="Strafrecht (Deutschland)">Straf-</a> und <a href="Ordnungswidrigkeit" title="Ordnungswidrigkeit">Ordnungswidrigkeitenrecht</a> kennt eine Pflicht zur Verhinderung betrieblicher Rechtsverstöße. Eine Selbstkontrolle des Unternehmens kann eine staatliche Kontrolle nicht ersetzen. Der Umfang der Präventionspflicht ist im Vergleich zur gesellschaftsrechtlichen Legalitätskontrollpflicht jedoch kleiner, da lediglich der Gefahr betrieblicher Straftaten und Ordnungswidrigkeiten (<a href="Wirtschaftskriminalit%C3%A4t" title="Wirtschaftskriminalität">Unternehmenskriminalität</a>) begegnet werden muss.<a href="#cite_note-24">[24]</a> Eine ausdrückliche Formulierung hat diese Pflicht zur Bekämpfung von Unternehmenskriminalität in <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/owig_1968/__130.html">§ 130</a> OWiG erfahren.<a href="#cite_note-:0-25">[25]</a> Sowohl die Anwendbarkeit des § 130 OWiG auf Konzernsachverhalte als auch die Reichweite auf Auslandssachverhalte ist bislang nicht abschließend geklärt.<a href="#cite_note-26">[26]</a> <blockquote>§ 130 OWiG. Aufsichtspflicht

(1) 1Wer als Inhaber eines Betriebes oder Unternehmens vorsätzlich oder fahrlässig die Aufsichtsmaßnahmen unterläßt, die erforderlich sind, um in dem Betrieb oder Unternehmen Zuwiderhandlungen gegen Pflichten zu verhindern, die den Inhaber treffen und deren Verletzung mit Strafe oder Geldbuße bedroht ist, handelt ordnungswidrig, wenn eine solche Zuwiderhandlung begangen wird, die durch gehörige Aufsicht verhindert oder wesentlich erschwert worden wäre.</blockquote>Im <a href="Strafrecht_(Deutschland)" title="Strafrecht (Deutschland)">Strafrecht</a> existiert bislang zwar keine ausdrückliche Präventionspflicht. Nichtsdestotrotz hat sich aber insbesondere im Rahmen der allgemeinen strafrechtlichen Zurechnungsmechanismen (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.buzer.de/s1.htm?g=stgb&a=13-15">§§ 13–15</a> StGB sowie <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.buzer.de/s1.htm?g=stgb&a=25-27">§§ 25–27</a> StGB) ebenfalls eine Pflicht der Unternehmensleitung zur Bekämpfung von Unternehmenskriminalität etabliert. Grundlage ist wie im <a href="Ordnungswidrigkeit" title="Ordnungswidrigkeit">Ordnungswidrigkeitenrecht</a> auch die durch betriebliche Delegationsverhältnisse erhöhte Gefahr von Unternehmenskriminalität und die Fähigkeit der Unternehmensleitung, auf diese Gefahr mithilfe der betrieblichen Organisationsstrukturen einzuwirken (Risiko- und Organisationsherrschaft).<a href="#cite_note-:6-27">[27]</a>

Der Kreis der im Rahmen der straf- und ordnungswidrigkeitenrechtlichen Präventionspflicht zu beachtenden Vorschriften ergibt sich aus dem Tätigkeitsbereich des Unternehmens. Zu den straf- oder bußgeldbewährten Pflichten, die jeden Inhaber eines Betriebs oder Unternehmens treffen, zählt aber in jedem Fall die <a href="Wettbewerbsrecht_(Deutschland)" title="Wettbewerbsrecht (Deutschland)">Achtung des freien Wettbewerbs</a>. Zum Schutz des freien Wettbewerbs bedrohen das <a href="Strafgesetzbuch_(Deutschland)" title="Strafgesetzbuch (Deutschland)">Strafgesetzbuch</a> (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.buzer.de/s1.htm?g=stgb&a=298-301">§§ 298–301</a> StGB),<a href="#cite_note-28">[28]</a> das <a href="Gesetz_gegen_den_unlauteren_Wettbewerb" title="Gesetz gegen den unlauteren Wettbewerb">Gesetz gegen den unlauteren Wettbewerb</a> (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.buzer.de/s1.htm?g=uwg_2004&a=16-20">§§ 16–20</a> UWG)<a href="#cite_note-29">[29]</a> und das <a href="Gesetz_gegen_Wettbewerbsbeschr%C3%A4nkungen" title="Gesetz gegen Wettbewerbsbeschränkungen">Gesetz gegen Wettbewerbsbeschränkungen</a> (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/gwb/__81.html">§ 81</a> GWB)<a href="#cite_note-30">[30]</a> <a href="Korruption" title="Korruption">korrupte</a>, <a href="Unlauterer_Wettbewerb" title="Unlauterer Wettbewerb">unlautere</a> und verzerrende Praktiken mit Strafen oder <a href="Geldbu%C3%9Fe_(Verwaltungsrecht)" class="mw-redirect" title="Geldbuße (Verwaltungsrecht)">Geldbußen</a>.

Ihre Kenntnisse zu Regelverstößen können Hinweisgeber den Strafverfolgungsbehörden auch anonym übermitteln,<a href="#cite_note-31">[31]</a> da nach dem <a href="Legalit%C3%A4tsprinzip_(Strafrecht)" title="Legalitätsprinzip (Strafrecht)">Legalitätsprinzip</a> die Polizei auch anonymen Anzeigen nachgehen muss.<a href="#cite_note-32">[32]</a>

<div class="mw-heading mw-heading5"><h5 id="Verkehrssicherung">Verkehrssicherung</h5></div>

Unternehmen und Privatpersonen sind im Rahmen der allgemeinen zivilrechtlichen Sorgfaltsmaßstäbe (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.buzer.de/s1.htm?g=BGB&a=823,276">§§ 823, 276</a> BGB) dazu verpflichtet, die Allgemeinheit vor Gefahren zu schützen, die ihrem Einflussbereich unterliegen.

<div class="mw-heading mw-heading4"><h4 id="Spezielle_Präventionspflichten">Spezielle Präventionspflichten</h4></div>

Der Gedanke der Risikoprävention findet auch zunehmend Eingang in einzelne Bereiche des Rechtssystems. Diese spezialgesetzlichen Vorgaben stellen eine bereichsspezifische Konkretisierung der allgemeinen Präventionspflichten dar.

<div class="mw-heading mw-heading5"><h5 id="Datenschutz">Datenschutz</h5></div>

Seit 25. Mai 2018 haben Unternehmen und Privatpersonen bei jeder Verarbeitung von <a href="Personenbezogene_Daten" title="Personenbezogene Daten">personenbezogenen Daten</a>, die in einem <a href="Dateisystem" title="Dateisystem">Dateisystem</a> gespeichert sind oder werden sollen, die <a href="Datenschutz-Grundverordnung" title="Datenschutz-Grundverordnung">Datenschutz-Grundverordnung</a> (Verordnung (EU) 2016/679)<a href="#cite_note-:7-33">[33]</a> zu beachten. Ausgenommen ist lediglich die Verarbeitung zu ausschließlich persönlichen oder familiären Zwecken (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://dejure.org/gesetze/DSGVO/2.html">2 Abs. 2 lit. c DSGVO</a>). Die DSGVO verlangt insbesondere, dass bei der Verarbeitung personenbezogener Daten risikoadäquate Vorkehrungen zum Datenschutz zu treffen sind.

<blockquote>Art. 24 DSGVO. Verantwortung des für die Verarbeitung Verantwortlichen

(1) Der Verantwortliche setzt unter Berücksichtigung der Art, des Umfangs, der Umstände und der Zwecke der Verarbeitung sowie der unterschiedlichen Eintrittswahrscheinlichkeit und Schwere der Risiken für die Rechte und Freiheiten natürlicher Personen geeignete technische und organisatorische Maßnahmen um, um sicherzustellen und den Nachweis dafür erbringen zu können, dass die Verarbeitung gemäß dieser Verordnung erfolgt.</blockquote>Dies erfordert die Führung von Verzeichnissen aller Verarbeitungstätigkeiten (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://dejure.org/gesetze/DSGVO/30.html">Art. 30</a> DSGVO), die Gewährleistung eines angemessenen Datenschutzniveaus (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://dejure.org/gesetze/DSGVO/32.html">Art. 32</a> DSGVO) und die Meldung von Verstößen (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://dejure.org/gesetze/DSGVO/33.html">Art. 33</a> DSGVO). Eines <a href="Datenschutzbeauftragter_(Datenschutz-Grundverordnung)" title="Datenschutzbeauftragter (Datenschutz-Grundverordnung)">Datenschutzbeauftragten</a> bedarf es zwingend nur in bestimmten Fällen (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://dejure.org/gesetze/DSGVO/37.html">Art. 37</a> DSGVO).<a href="#cite_note-:7-33">[33]</a>

<div class="mw-heading mw-heading5"><h5 id="Arbeitsschutz">Arbeitsschutz</h5></div>

Das <a href="Arbeitsschutzgesetz" title="Arbeitsschutzgesetz">Arbeitsschutzgesetz</a> (ArbSchG) verpflichtet Arbeitgeber zu Maßnahmen des Arbeitsschutzes. Dies umfasst gem. <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/arbschg/__2.html">§ 2 Abs. 1</a> ArbSchG Maßnahmen zur Verhütung von Unfällen bei der Arbeit und arbeitsbedingten Gesundheitsgefahren einschließlich Maßnahmen der menschengerechten Gestaltung der Arbeit.<a href="#cite_note-:4-34">[34]</a> <blockquote>§ 3 ArbSchG. Grundpflichten des Arbeitgebers

(1) 1Der Arbeitgeber ist verpflichtet, die erforderlichen Maßnahmen des Arbeitsschutzes unter Berücksichtigung der Umstände zu treffen, die Sicherheit und Gesundheit der Beschäftigten bei der Arbeit beeinflussen. 2Er hat die Maßnahmen auf ihre Wirksamkeit zu überprüfen und erforderlichenfalls sich ändernden Gegebenheiten anzupassen. 3Dabei hat er eine Verbesserung von Sicherheit und Gesundheitsschutz der Beschäftigten anzustreben.</blockquote>Die Maßnahmen des Arbeitsschutzes sind an den allgemeinen Grundsätzen auszurichten (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/arbschg/__4.html">§ 4</a> ArbSchG), anhand einer <a href="Risikoanalyse" title="Risikoanalyse">Risikoanalyse</a> zu ermitteln (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/arbschg/__5.html">§ 5</a> ArbSchG), mithilfe einer geeigneten <a href="Organisation" title="Organisation">Organisation</a> und interner <a href="Kontrolle" title="Kontrolle">Kontrollmaßnahmen</a> zu planen und durchzuführen (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/arbschg/__3.html">§ 3 Abs. 2</a> ArbSchG) und zu dokumentieren (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/arbschg/__6.html">§ 6</a> ArbSchG).<a href="#cite_note-:4-34">[34]</a>

<div class="mw-heading mw-heading5"><h5 id="Geldwäschebekämpfung">Geldwäschebekämpfung</h5></div>

Das Gesetz über das Aufspüren von Gewinnen aus schweren Straftaten (<a href="Geldw%C3%A4sche" title="Geldwäsche">Geldwäschegesetz</a> – GwG) schreibt Akteuren der Finanz-, Versicherungs-, Rechtsberatungs-, Wirtschaftsprüfungs-, Treuhand-, Immobilien-, Glücksspiel- und Güterhandelsbranche eine Verantwortung bei der Verhinderung von Geldwäsche und <a href="Terrorismus" title="Terrorismus">Terrorismusfinanzierung</a> zu (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/gwg_2017/__2.html">§ 2</a> GwG).<a href="#cite_note-:5-35">[35]</a> <blockquote>§ 4 GwG. Risikomanagement

(1) Die Verpflichteten müssen zur Verhinderung von Geldwäsche und von Terrorismusfinanzierung über ein wirksames Risikomanagement verfügen, das im Hinblick auf Art und Umfang ihrer Geschäftstätigkeit angemessen ist.</blockquote>Bestandteile der Präventionsstrategie sind eine <a href="Risikoanalyse" title="Risikoanalyse">Risikoanalyse</a> (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/gwg_2017/__5.html">§ 5</a> GwG), interne Sicherungsmaßnahmen (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/gwg_2017/__6.html">§ 6</a> GwG), Verhaltensstandards (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.buzer.de/s1.htm?g=GwG&a=10-17">§§ 10–17</a> GwG) sowie die Meldung von Verdachtsfällen (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/gwg_2017/__43.html">§ 43</a> GwG).<a href="#cite_note-:5-35">[35]</a>

<div class="mw-heading mw-heading5"><h5 id="Produktsicherheit">Produktsicherheit</h5></div>

Eine besondere Ausprägung hat die allgemeine Verkehrssicherungspflicht in Bezug auf Produkte erfahren. Zwar formuliert das <a href="Produkthaftungsgesetz_(Deutschland)" title="Produkthaftungsgesetz (Deutschland)">Produkthaftungsgesetz</a> (ProdHaftG) keine spezialgesetzlichen Präventionspflichten. Für die Folgen eines fehlerhaften Produkts trägt ein Hersteller aber dann keine Verantwortung, wenn er die Rechtsvorschriften und den aktuellen <a href="Stand_der_Wissenschaft_und_Technik" class="mw-redirect" title="Stand der Wissenschaft und Technik">Stand der Wissenschaft und Technik</a> beachtet hat (<a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/prodhaftg/__1.html">§ 1 Abs. 2 Nr. 4 und 5</a> ProdHaftG).<a href="#cite_note-36">[36]</a>

<div class="mw-heading mw-heading3"><h3 id="Präventionsmaßnahmen">Präventionsmaßnahmen</h3></div>

Eine allgemeingültige Beschreibung der erforderlichen Präventionsmaßnahmen kennt das deutsche Recht bislang nicht. Nichtsdestotrotz hat sich entsprechend der interaktiven <a href="Methodik" title="Methodik">Methodik</a> des <a href="Ph%C3%A4nomen" title="Phänomen">Phänomens</a> Compliance ein gewisser Standard an betrieblichen Präventionsmaßnahmen herausgebildet. Dieser verschmilzt im Rahmen eines strategischen <a href="Risikomanagement" title="Risikomanagement">Risikomanagements</a> kulturelle Lern- und formale Kontrollmaßnahmen zu einem systematischen Umgang mit der Gefahr betrieblicher Regelverstöße (<a href="Compliance_Management_System" title="Compliance Management System">Compliance Management System</a>).

<div class="mw-heading mw-heading4"><h4 id="Strategisches_Risikomanagement">Strategisches Risikomanagement</h4></div>

Grundlage des <a href="Compliance_Management_System" title="Compliance Management System">Compliance Management Systems</a> ist eine fortlaufende Identifikation und Bewertung (<a href="Risikoanalyse" title="Risikoanalyse">Risikoanalyse</a>) sowie Steuerung und Überwachung der Gefahr betrieblicher Regelverstöße.<a href="#cite_note-37">[37]</a> Diese Notwendigkeit eines strategischen <a href="Risikomanagement" title="Risikomanagement">Risikomanagements</a> bringen vor allem der vom Institut der Wirtschaftsprüfer in Deutschland e. V. (IDW) veröffentlichte <a href="Liste_der_IDW-Pr%C3%BCfungsstandards" title="Liste der IDW-Prüfungsstandards">Prüfungsstandard</a> IDW PS 980 („Grundsätze ordnungsmäßiger Prüfung von Compliance Management Systemen“)<a href="#cite_note-38">[38]</a> sowie die von der <a href="Internationale_Organisation_f%C3%BCr_Normung" title="Internationale Organisation für Normung">International Organization for Standardization</a> (ISO) veröffentlichte Norm <a href="ISO_19600" title="ISO 19600">ISO 19600</a> („Compliance management systems – Guidelines“)<a href="#cite_note-39">[39]</a> zum Ausdruck.

<div class="mw-heading mw-heading4"><h4 id="Kultureller_Lernprozess">Kultureller Lernprozess</h4></div>

Die Risikosteuerung erfolgt durch den Einsatz <a href="Unternehmenskultur" class="mw-redirect" title="Unternehmenskultur">unternehmenskultureller</a> Maßnahmen. Ziel ist es, mithilfe eines vorbildlichen <a href="F%C3%BChrungsstil" title="Führungsstil">Führungsstils</a> sowie einer <a href="Demokratie" title="Demokratie">demokratischen</a> Wertevermittlung eine von allen Unternehmensangehörigen tatsächlich gelebte Legalitätskultur zu etablieren, die Rechtsverstöße in keinem Fall duldet.<a href="#cite_note-40">[40]</a> Dazu sind folgende Maßnahmen erforderlich:

<ul><li>unmissverständliches Bekenntnis aller Führungspersonen zur <a href="Legalit%C3%A4t" title="Legalität">Legalität</a> als indisponiblem betrieblichem Wert,<a href="#cite_note-41">[41]</a></li>

<li><a href="Dokumentation" title="Dokumentation">Dokumentation</a> und <a href="Kommunikation" title="Kommunikation">Kommunikation</a> allgemeiner Verhaltensstandards (<a href="Verhaltenskodex" title="Verhaltenskodex">Verhaltenskodex</a>) und spezieller Verhaltensrichtlinien (z. B. Anti-Korruptions-Richtlinie),</li>

<li>adäquate <a href="Lehrgang" title="Lehrgang">Schulung</a> der Unternehmensangehörigen.<a href="#cite_note-42">[42]</a></li></ul>

<div class="mw-heading mw-heading4"><h4 id="Formaler_Kontrollprozess">Formaler Kontrollprozess</h4></div>

Zur Risikoüberwachung kommen formale <a href="Kontrolle" title="Kontrolle">Kontrollmaßnahmen</a> zum Einsatz. Ihr Ziel besteht darin, die präventive Wirkung der <a href="Unternehmenskultur" class="mw-redirect" title="Unternehmenskultur">unternehmenskulturellen</a> Maßnahmen abzusichern und zu verstärken (<a href="Pr%C3%A4vention" title="Prävention">Prävention</a>), Verdachtsfälle aufzudecken, aufzuklären (Detektion) und bei Verdachtsbestätigung zu sanktionieren (<a href="Sanktion" title="Sanktion">Sanktion</a>) sowie entdeckte Schwachstellen des Systems zu beseitigen (<a href="Optimierung" class="mw-redirect" title="Optimierung">Optimierung</a>). Dies erfordert folgende Maßnahmen:

<ul><li>personelle <a href="Kompetenz_(Psychologie)" title="Kompetenz (Psychologie)">Kompetenz</a>- und Integritätsprüfungen bereits bei der Auswahl und Einstellung von Unternehmensangehörigen,</li>

<li><a href="Verbindlichkeit" title="Verbindlichkeit">Verbindlichkeit</a> der Präventionsmaßnahmen durch <a href="Klausel_(Recht)" title="Klausel (Recht)">Vertragsklauseln</a>,</li>

<li>Verteilung der organisatorischen Zuständigkeiten auf (Compliance-)<a href="Beauftragter" title="Beauftragter">Beauftragte</a> / <a href="Abteilung_(Organisation)" title="Abteilung (Organisation)">Abteilungen</a>,</li>

<li>Unregelmäßige und überraschende Kontrollen / <a href="Stichprobe" title="Stichprobe">Stichproben</a>,</li>

<li>Kommunikationsstrukturen zur <a href="Vertraulichkeit" title="Vertraulichkeit">vertraulichen</a> Meldung von <a href="Verdacht" title="Verdacht">Verdachtsfällen</a> an interne und externe Ansprechpartner (<a href="Hinweisgebersystem" title="Hinweisgebersystem">Hinweisgebersystem</a> mit <a href="Ombudsmann" title="Ombudsmann">Ombudsperson</a>),</li>

<li>Aufklärung von Verdachtsfällen und Sanktion von bestätigten Regelverstößen.<a href="#cite_note-43">[43]</a></li></ul>

<div class="mw-heading mw-heading3"><h3 id="Haftung">Haftung</h3></div>

Die Wahrnehmung der Präventionsverantwortung wird entsprechend dem Konzept der <a href="Regulierte_Selbstregulierung" title="Regulierte Selbstregulierung">regulierten Selbstregulierung</a> durch die rechtlichen Haftungsstrukturen abgesichert. Kommt es infolge ungenügender Präventionsmaßnahmen zu einem Rechtsverstoß, so drohen den Präventionsverantwortlichen <a href="Schadensersatz" title="Schadensersatz">Schadensersatzpflichten</a>, <a href="Geldbu%C3%9Fe_(Verwaltungsrecht)" class="mw-redirect" title="Geldbuße (Verwaltungsrecht)">Geldbußen</a> und <a href="Geldstrafe_(Deutschland)" title="Geldstrafe (Deutschland)">Geld-</a> oder <a href="Freiheitsstrafe" title="Freiheitsstrafe">Freiheitsstrafen</a>.<a href="#cite_note-44">[44]</a>

<div class="mw-heading mw-heading4"><h4 id="Schadensersatz">Schadensersatz</h4></div>

Schadensersatzpflichten ergeben sich aus Spezialgesetzen (z. B. <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/bdsg_2018/__83.html">§ 83</a> BDSG, <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/prodhaftg/__1.html">§ 1</a> ProdHaftG) und allgemeinen Regelungen (z. B. <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/bgb/__823.html">§ 823</a> BGB, <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.buzer.de/s1.htm?g=bgb&a=280-292">§§ 280 ff.</a> BGB). Für Schäden im Zusammenhang mit betrieblichen Pflichtverstößen haftet grundsätzlich das Unternehmen.<a href="#cite_note-45">[45]</a> Durch eine Verletzung der betrieblichen Präventionspflichten entsteht gem. <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/aktg/__93.html">§ 93 Abs. 2 S. 1</a> AktG, <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/gmbhg/__43.html">§ 43 Abs. 2</a> GmbHG allerdings auch eine <a href="Schadensersatz" title="Schadensersatz">Schadensersatzpflicht</a> der Unternehmensleitung gegenüber dem Unternehmen. Begründet wird diese Ersatzpflicht allerdings nicht schon durch jede unternehmerische Fehlentscheidung, sondern erst bei Missachtung der Grenzen des unternehmerischen Ermessensspielraums nach <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/aktg/__93.html">§ 93 Abs. 1 S. 2</a> AktG (<a href="Business_Judgement_Rule" class="mw-redirect" title="Business Judgement Rule">Business Judgement Rule</a>).<a href="#cite_note-46">[46]</a>

<div class="mw-heading mw-heading4"><h4 id="Geldbuße">Geldbuße</h4></div>

Der Verstoß gegen spezielle Präventionspflichten wird in der Regel bereits durch die entsprechenden Spezialgesetze mit <a href="Geldbu%C3%9Fe_(Verwaltungsrecht)" class="mw-redirect" title="Geldbuße (Verwaltungsrecht)">Geldbußen</a> geahndet (z. B. <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/kredwg/__56.html">§ 56</a> KWG, <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/wphg/__120.html">§ 120</a> WpHG, <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/vag_2016/__332.html">§ 332</a> VAG, <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/gwg_2017/__56.html">§ 56</a> GwG). Daneben bedroht <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/owig_1968/__130.html">§ 130 Abs. 3</a> OWiG den Verstoß gegen die allgemeine betriebliche Kriminalitätspräventionspflicht mit einer Geldbuße bis zu einer Million Euro. Gegenüber Unternehmen können gem. <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/owig_1968/__30.html">§§ 30</a>, <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/owig_1968/__9.html">9</a> OWiG sogar Geldbußen bis zu einer Höhe von zehn Millionen Euro verhängt werden. Über <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/owig_1968/__17.html">§ 17 Abs. 4</a> OWiG kommt es außerdem zu einer Abschöpfung des gesamten wirtschaftlichen Vorteils, der aus einem Pflichtverstoß gezogen worden ist (<a href="Gewinnabsch%C3%B6pfung" title="Gewinnabschöpfung">Gewinnabschöpfung</a>).<a href="#cite_note-:0-25">[25]</a>

<div class="mw-heading mw-heading4"><h4 id="Geld-_und_Freiheitsstrafe">Geld- und Freiheitsstrafe</h4></div>

Zum Teil sind Verstöße gegen spezielle Präventionspflichten bereits spezialgesetzlich unter <a href="Strafe" title="Strafe">Strafe</a> gestellt (z. B. <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/kredwg/__54a.html">§ 54a</a> KWG). Daneben können Leitungspersonen über <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.buzer.de/s1.htm?g=stgb&a=13-15">§§ 13–15</a> StGB (<a href="Gesch%C3%A4ftsherrenhaftung" title="Geschäftsherrenhaftung">Geschäftsherrenhaftung</a>) und <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.buzer.de/s1.htm?g=stgb&a=25-27">§§ 25–27</a> StGB (<a href="Beteiligung_(Strafrecht)" class="mw-redirect" title="Beteiligung (Strafrecht)">Beteiligung an einer Straftat</a>) auch strafrechtlich für <a href="Strafrecht" title="Strafrecht">Straftaten</a> anderer Angehöriger einer Organisation / eines Unternehmens zur Verantwortung gezogen werden.<a href="#cite_note-:6-27">[27]</a> Bei ungenügenden Maßnahmen zur Sicherstellung der Produktsicherheit droht außerdem eine Strafbarkeit wegen Körperverletzung nach <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.buzer.de/s1.htm?g=StGB&a=223,224,226,227-230">§§ 223, 224, 226 und 227 bis 230</a> StGB oder wegen Tötung nach <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.buzer.de/s1.htm?g=StGB&a=211-213,222">§§ 211 bis 213 und 222</a> StGB (strafrechtliche Produkthaftung).<a href="#cite_note-47">[47]</a> Eine strafrechtliche Verantwortlichkeit von Unternehmen kennt das deutsche Strafrecht bislang nicht (<a href="Unternehmensstrafrecht" title="Unternehmensstrafrecht">Unternehmensstrafrecht</a>).

<div class="mw-heading mw-heading2"><h2 id="Siehe_auch">Siehe auch</h2></div>

<ul><li><a href="Compliance_(BWL)" title="Compliance (BWL)">Compliance (BWL)</a></li>

<li><a href="Compliance_Management_System" title="Compliance Management System">Compliance Management System</a></li>

<li><a href="Risikomanagement" title="Risikomanagement">Risikomanagement</a></li>

<li><a href="Nachhaltige_Unternehmensf%C3%BChrung" title="Nachhaltige Unternehmensführung">Nachhaltige Unternehmensführung</a></li>

<li><a href="Regulierte_Selbstregulierung" title="Regulierte Selbstregulierung">Regulierte Selbstregulierung</a></li>

<li><a href="Neue_Institutionen%C3%B6konomik" title="Neue Institutionenökonomik">Neue Institutionenökonomik</a></li>

<li><a href="Wirtschaftsethik" title="Wirtschaftsethik">Wirtschaftsethik</a></li>

<li><a href="Corporate_Social_Responsibility" title="Corporate Social Responsibility">Corporate Social Responsibility</a></li>

<li><a href="Korruption" title="Korruption">Korruption</a></li>

<li><a href="Comprechtspraktiker" title="Comprechtspraktiker">Comprechtspraktiker</a></li></ul>

<div class="mw-heading mw-heading2"><h2 id="Literatur">Literatur</h2></div>

<ul><li>Denis Bock: Criminal Compliance. 2. Auflage. Nomos Verlag, Baden-Baden 2013, ISBN 978-3-8487-1091-1.</li>

<li>Christoph Hauschka, Klaus Moosmayer, Thomas Lösler: Corporate Compliance, Handbuch der Haftungsvermeidung im Unternehmen. 3. Auflage. C. H. Beck, München 2016, ISBN 978-3-406-66297-3.</li>

<li>Lothar Kuhlen, Hans Kudlich, Inigo Ortiz de Urbina: Compliance und Strafrecht. C. F. Müller, Heidelberg 2013, ISBN 978-3-8114-4442-3.</li>

<li>Thomas Rotsch: Criminal Compliance. Nomos, Baden-Baden 2015, ISBN 978-3-8329-7398-8.</li>

<li>Gregor Wecker, Bastian Ohl: Compliance in der Unternehmerpraxis, Grundlagen, Organisation und Umsetzung. 3. Auflage. Springer, Wiesbaden 2013, ISBN 978-3-658-00892-5.</li></ul>

<div class="mw-heading mw-heading2"><h2 id="Weblinks">Weblinks</h2></div>

<ul><li><a rel="nofollow" class="external text" href="https://bdi.eu/themenfelder/recht/compliance/">Compliance</a> im Themenfeld Recht auf der Website des <a href="Bundesverband_der_Deutschen_Industrie" title="Bundesverband der Deutschen Industrie">Bundesverbands der Deutschen Industrie</a></li></ul>

<div class="mw-heading mw-heading2"><h2 id="Einzelnachweise">Einzelnachweise</h2></div>

<li id="cite_note-1"><a href="#cite_ref-1">↑</a> Bernd Bexte: Klinikum: »Kein Problem bei Regeltreue«, in: <a href="Herforder_Kreisblatt" class="mw-redirect" title="Herforder Kreisblatt">Herforder Kreisblatt</a>, <a href="Westfalen-Blatt" title="Westfalen-Blatt">Westfalen-Blatt</a>, 180. Jahrgang, 45. Woche, Nummer 261 vom 9. November 2024.

</li>

<li id="cite_note-2"><a href="#cite_ref-2">↑</a> Bock, in: Kuhlen/Kudlich/Ortiz de Urbina: Compliance und Strafrecht. S. 57; Hauschka, in: Hauschka: Compliance. 2. Auflage. § 1 Rn. 2; Rotsch, in: Achenbach/Ransiek: Handbuch Wirtschaftsstrafrecht, Teil 1 Kap. 4 Rn. 1.

</li>

<li id="cite_note-3"><a href="#cite_ref-3">↑</a> Bock, Strafrechtliche Aspekte der Compliance-Diskussion – § 130 OWiG als zentrale Norm der Criminal Compliance, ZIS 2009, S. 68; Vetter, in: Wecker/Ohl: Compliance in der Unternehmerpraxis. S. 2.

</li>

<li id="cite_note-4"><a href="#cite_ref-4">↑</a> Hauschka, in: Hauschka: Compliance. 2. Auflage. § 1 Rn. 39.

</li>

<li id="cite_note-5"><a href="#cite_ref-5">↑</a> Engelhart: Sanktionierung von Unternehmen und Compliance. S. 285 ff., S. 305 ff.

</li>

<li id="cite_note-6"><a href="#cite_ref-6">↑</a> Regierungskommission: <a rel="nofollow" class="external text" href="https://dcgk.de/de/kodex/aktuelle-fassung/praeambel.html">Deutscher Corporate Governance Kodex.</a> Abgerufen am 16. Oktober 2018.<span style="display: none;" class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Adc&rfr_id=info%3Asid%2Fde.wikipedia.org%3ACompliance+%28Recht%29&rft.title=Deutscher+Corporate+Governance+Kodex&rft.description=Deutscher+Corporate+Governance+Kodex&rft.identifier=https%3A%2F%2Fdcgk.de%2Fde%2Fkodex%2Faktuelle-fassung%2Fpraeambel.html&rft.creator=Regierungskommission&rft.date=&rft.language=de">

</li>

<li id="cite_note-7"><a href="#cite_ref-7">↑</a> Ringleb, in: Ringleb: Deutscher Corporate Governance Kodex. Vorbemerkung Rn. 68 ff.

</li>

<li id="cite_note-:1-8">↑ <a href="#cite_ref-:1_8-0">a</a> <a href="#cite_ref-:1_8-1">b</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/aktg/">Aktiengesetz (AktG).</a> Abgerufen am 16. Oktober 2018.<span style="display: none;" class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Adc&rfr_id=info%3Asid%2Fde.wikipedia.org%3ACompliance+%28Recht%29&rft.title=Aktiengesetz+%28AktG%29&rft.description=Aktiengesetz+%28AktG%29&rft.identifier=https%3A%2F%2Fwww.gesetze-im-internet.de%2Faktg%2F&rft.date=&rft.language=de">

</li>

<li id="cite_note-9"><a href="#cite_ref-9">↑</a> Bundestag: <a rel="nofollow" class="external text" href="http://dip21.bundestag.de/dip21/btd/14/087/1408769.pdf">Drucksache 14/8769.</a> 11. April 2002, S. 21, abgerufen am 9. Oktober 2018.<span style="display: none;" class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Adc&rfr_id=info%3Asid%2Fde.wikipedia.org%3ACompliance+%28Recht%29&rft.title=Drucksache+14%2F8769&rft.description=Drucksache+14%2F8769&rft.identifier=http%3A%2F%2Fdip21.bundestag.de%2Fdip21%2Fbtd%2F14%2F087%2F1408769.pdf&rft.creator=Bundestag&rft.date=2002-04-11&rft.language=de">

</li>

<li id="cite_note-:2-10">↑ <a href="#cite_ref-:2_10-0">a</a> <a href="#cite_ref-:2_10-1">b</a> <a href="#cite_ref-:2_10-2">c</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/kredwg/">Gesetz über das Kreditwesen (KWG).</a> Abgerufen am 16. Oktober 2018.<span style="display: none;" class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Adc&rfr_id=info%3Asid%2Fde.wikipedia.org%3ACompliance+%28Recht%29&rft.title=Gesetz+%C3%BCber+das+Kreditwesen+%28KWG%29&rft.description=Gesetz+%C3%BCber+das+Kreditwesen+%28KWG%29&rft.identifier=https%3A%2F%2Fwww.gesetze-im-internet.de%2Fkredwg%2F&rft.date=&rft.language=de">

</li>

<li id="cite_note-11"><a href="#cite_ref-11">↑</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/wphg/">Gesetz über den Wertpapierhandel (WpHG).</a> Abgerufen am 16. Oktober 2018.<span style="display: none;" class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Adc&rfr_id=info%3Asid%2Fde.wikipedia.org%3ACompliance+%28Recht%29&rft.title=Gesetz+%C3%BCber+den+Wertpapierhandel+%28WpHG%29&rft.description=Gesetz+%C3%BCber+den+Wertpapierhandel+%28WpHG%29&rft.identifier=https%3A%2F%2Fwww.gesetze-im-internet.de%2Fwphg%2F&rft.date=&rft.language=de">

</li>

<li id="cite_note-:3-12">↑ <a href="#cite_ref-:3_12-0">a</a> <a href="#cite_ref-:3_12-1">b</a> <a href="#cite_ref-:3_12-2">c</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/vag_2016/">Gesetz über die Beaufsichtigung der Versicherungsunternehmen (VAG).</a> Abgerufen am 16. Oktober 2018.<span style="display: none;" class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Adc&rfr_id=info%3Asid%2Fde.wikipedia.org%3ACompliance+%28Recht%29&rft.title=Gesetz+%C3%BCber+die+Beaufsichtigung+der+Versicherungsunternehmen+%28VAG%29&rft.description=Gesetz+%C3%BCber+die+Beaufsichtigung+der+Versicherungsunternehmen+%28VAG%29&rft.identifier=https%3A%2F%2Fwww.gesetze-im-internet.de%2Fvag_2016%2F&rft.date=&rft.language=de">

</li>

<li id="cite_note-13"><a href="#cite_ref-13">↑</a> Gottschalk: Kultivierte Legalität. S. 265; Hauschka, in: Hauschka: Compliance. § 1 Rn. 1 ff.; Rieder/Falge, in: Inderst/Bannenberg/Poppe: Compliance. Kap. 2 Rn. 46 ff.

</li>

<li id="cite_note-14"><a href="#cite_ref-14">↑</a> Gottschalk: Kultivierte Legalität. S. 100 ff.

</li>

<li id="cite_note-15"><a href="#cite_ref-15">↑</a> Kuhlen, in: Kuhlen/Kudlich/Ortiz de Urbina: Compliance und Strafrecht. S. 17 ff.; Spindler: Compliance im Gesellschaftsrecht. RW 2013. S. 293.

</li>

<li id="cite_note-16"><a href="#cite_ref-16">↑</a> Göbel: Neue Institutionenökonomik. S. 11 f.; Richter/Furubotn: Neue Institutionenökonomik. S. 35.

</li>

<li id="cite_note-17"><a href="#cite_ref-17">↑</a> Crane/McWilliams/Matten/Moon/Siegel, in: Crane u. a.: Corporate Social Responsibility. S. 4; Mühle: Corporate Social Responsibility. S. 37; Schaltegger/Müller: Corporate Social Responsibility. S. 17; Wieland, in: Backhaus-Maul u. a., Corporate Citizenship. S. 88 f.; Schwerk, in: Backhaus-Maul u. a.: Corporate Citizenship. S. 121 ff.

</li>

<li id="cite_note-18"><a href="#cite_ref-18">↑</a> Hauschka, in: Hauschka: Compliance. 2. Auflage. § 1 Rn. 19 f.; Rotsch, in: Rotsch, Criminal Compliance vor den Aufgaben der Zukunft. S. 5.

</li>

<li id="cite_note-19"><a href="#cite_ref-19">↑</a> Spindler, in: Goette/Habersack: Münchener Kommentar Aktiengesetz. § 93 Rn. 74.

</li>

<li id="cite_note-20"><a href="#cite_ref-20">↑</a> Bundestag: <a rel="nofollow" class="external text" href="http://dip21.bundestag.de/dip21/btd/15/050/1505092.pdf">Drucksache 15/5092.</a> 14. März 2005, S. 11, abgerufen am 9. Oktober 2018.<span style="display: none;" class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Adc&rfr_id=info%3Asid%2Fde.wikipedia.org%3ACompliance+%28Recht%29&rft.title=Drucksache+15%2F5092&rft.description=Drucksache+15%2F5092&rft.identifier=http%3A%2F%2Fdip21.bundestag.de%2Fdip21%2Fbtd%2F15%2F050%2F1505092.pdf&rft.creator=Bundestag&rft.date=14.03.2005&rft.language=de">

</li>

<li id="cite_note-21"><a href="#cite_ref-21">↑</a> Spindler, in: Goette/Habersack: Münchener Kommentar Aktiengesetz. § 93 Rn. 53.

</li>

<li id="cite_note-22"><a href="#cite_ref-22">↑</a> LG München I: <a rel="nofollow" class="external text" href="http://www.gesetze-bayern.de/Content/Document/Y-300-Z-BECKRS-B-2014-N-01998?hl=true&AspxAutoDetectCookieSupport=1">Urteil v. 10.12.2013 – 5 HKO 1387/10.</a> Abgerufen am 16. Oktober 2018.<span style="display: none;" class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Adc&rfr_id=info%3Asid%2Fde.wikipedia.org%3ACompliance+%28Recht%29&rft.title=Urteil+v.+10.12.2013+%E2%80%93+5+HKO+1387%2F10&rft.description=Urteil+v.+10.12.2013+%E2%80%93+5+HKO+1387%2F10&rft.identifier=http%3A%2F%2Fwww.gesetze-bayern.de%2FContent%2FDocument%2FY-300-Z-BECKRS-B-2014-N-01998%3Fhl%3Dtrue%26AspxAutoDetectCookieSupport%3D1&rft.creator=LG+M%C3%BCnchen+I&rft.date=&rft.language=de">

</li>

<li id="cite_note-23"><a href="#cite_ref-23">↑</a> Spindler, in: Goette/Habersack: Münchener Kommentar Aktiengesetz. § 91 Rn. 16 ff.

</li>

<li id="cite_note-24"><a href="#cite_ref-24">↑</a> Bundestag: <a rel="nofollow" class="external text" href="http://dip21.bundestag.de/dip21/btd/16/036/1603656.pdf">Drucksache 16/3656.</a> 30. November 2006, S. 14, abgerufen am 27. Mai 2019; Gürtler, in: Göhler: OWiG. § 130 Rn. 18; Rogall, in: Senge: Karlsruher Kommentar OWiG. § 130 Rn. 81 ff.; Wittig: Wirtschaftsstrafrecht. § 6 Rn. 136.

</li>

<li id="cite_note-:0-25">↑ <a href="#cite_ref-:0_25-0">a</a> <a href="#cite_ref-:0_25-1">b</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/owig_1968/index.html#BJNR004810968BJNE001397360">Gesetz über Ordnungswidrigkeiten (OWiG).</a> Abgerufen am 16. Oktober 2018.<span style="display: none;" class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Adc&rfr_id=info%3Asid%2Fde.wikipedia.org%3ACompliance+%28Recht%29&rft.title=Gesetz+%C3%BCber+Ordnungswidrigkeiten+%28OWiG%29&rft.description=Gesetz+%C3%BCber+Ordnungswidrigkeiten+%28OWiG%29&rft.identifier=https%3A%2F%2Fwww.gesetze-im-internet.de%2Fowig_1968%2Findex.html%23BJNR004810968BJNE001397360&rft.date=&rft.language=de">

</li>

<li id="cite_note-26"><a href="#cite_ref-26">↑</a> Caracas, Christian: <cite style="font-style:italic">Verantwortlichkeit in internationalen Konzernstrukturen nach § 130 OWiG am Beispiel der im Ausland straflosen Bestechung im geschäftlichen Verkehr</cite>. 1. Auflage. Nomos Verlagsgesellschaft mbH & Co. KG, Baden-Baden 2014, ISBN 978-3-8487-0992-2.<span class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Abook&rfr_id=info:sid/de.wikipedia.org:Compliance+%28Recht%29&rft.au=Caracas%2C+Christian&rft.btitle=Verantwortlichkeit+in+internationalen+Konzernstrukturen+nach+%C2%A7+130+OWiG+am+Beispiel+der+im+Ausland+straflosen+Bestechung+im+gesch%C3%A4ftlichen+Verkehr&rft.date=2014&rft.edition=1.+Aufl&rft.genre=book&rft.isbn=9783848709922&rft.place=Baden-Baden&rft.pub=Nomos+Verlagsgesellschaft+mbH+%26+Co.+KG" style="display:none">

</li>

<li id="cite_note-:6-27">↑ <a href="#cite_ref-:6_27-0">a</a> <a href="#cite_ref-:6_27-1">b</a> Gottschalk: Kultivierte Legalität. S. 195 f.; Roxin, Strafrecht Allgemeiner Teil II, § 32 Rn. 135 ff.

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<li id="cite_note-28"><a href="#cite_ref-28">↑</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/stgb/index.html#BJNR001270871BJNE061002308">Strafgesetzbuch (StGB).</a> Abgerufen am 16. Oktober 2018.<span style="display: none;" class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Adc&rfr_id=info%3Asid%2Fde.wikipedia.org%3ACompliance+%28Recht%29&rft.title=Strafgesetzbuch+%28StGB%29&rft.description=Strafgesetzbuch+%28StGB%29&rft.identifier=https%3A%2F%2Fwww.gesetze-im-internet.de%2Fstgb%2Findex.html%23BJNR001270871BJNE061002308&rft.date=&rft.language=de">

</li>

<li id="cite_note-29"><a href="#cite_ref-29">↑</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/uwg_2004/index.html#BJNR141400004BJNE001601140">Gesetz gegen den unlauteren Wettbewerb (UWG).</a> Abgerufen am 16. Oktober 2018.<span style="display: none;" class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Adc&rfr_id=info%3Asid%2Fde.wikipedia.org%3ACompliance+%28Recht%29&rft.title=Gesetz+gegen+den+unlauteren+Wettbewerb+%28UWG%29&rft.description=Gesetz+gegen+den+unlauteren+Wettbewerb+%28UWG%29&rft.identifier=https%3A%2F%2Fwww.gesetze-im-internet.de%2Fuwg_2004%2Findex.html%23BJNR141400004BJNE001601140&rft.date=&rft.language=de">

</li>

<li id="cite_note-30"><a href="#cite_ref-30">↑</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/gwb/index.html#BJNR252110998BJNE009413118">Gesetz gegen Wettbewerbsbeschränkungen (GWB).</a> Abgerufen am 16. Oktober 2018.<span style="display: none;" class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Adc&rfr_id=info%3Asid%2Fde.wikipedia.org%3ACompliance+%28Recht%29&rft.title=Gesetz+gegen+Wettbewerbsbeschr%C3%A4nkungen+%28GWB%29&rft.description=Gesetz+gegen+Wettbewerbsbeschr%C3%A4nkungen+%28GWB%29&rft.identifier=https%3A%2F%2Fwww.gesetze-im-internet.de%2Fgwb%2Findex.html%23BJNR252110998BJNE009413118&rft.date=&rft.language=de">

</li>

<li id="cite_note-31"><a href="#cite_ref-31">↑</a> BVerfG v. 2.7.2001 – 1 BvR 2049/00 – NJW 2001, 3474: <cite style="font-style:italic">Beschluß, Zeugenaussage gegen Arbeitgeber kein Kündigungsgrund</cite>.<span class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Abook&rfr_id=info:sid/de.wikipedia.org:Compliance+%28Recht%29&rft.au=BVerfG+v.+2.7.2001+-+1+BvR+2049%2F00+-+NJW+2001%2C+3474&rft.btitle=Beschlu%C3%9F%2C+Zeugenaussage+gegen+Arbeitgeber+kein+K%C3%BCndigungsgrund&rft.genre=book" style="display:none">

</li>

<li id="cite_note-32"><a href="#cite_ref-32">↑</a> Simona Kreis: <cite style="font-style:italic">Whistleblowing als Beitrag zur Rechtsdurchsetzung, Seite 17</cite>. Hrsg.: Martina Benecke, Felix Hartmann, Sudabeh Kamanabrou, Hartmut Oetker. Mohr Siebeck, Tübingen, ISBN 978-3-16-154776-8.<span class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Abook&rfr_id=info:sid/de.wikipedia.org:Compliance+%28Recht%29&rft.au=Simona+Kreis&rft.btitle=Whistleblowing+als+Beitrag+zur+Rechtsdurchsetzung%2C+Seite+17&rft.genre=book&rft.isbn=9783161547768&rft.place=T%C3%BCbingen&rft.pub=Mohr+Siebeck" style="display:none">

</li>

<li id="cite_note-:7-33">↑ <a href="#cite_ref-:7_33-0">a</a> <a href="#cite_ref-:7_33-1">b</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://eur-lex.europa.eu/legal-content/DE/TXT/?uri=CELEX:32016R0679">Verordnung (EU) 2016/679 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 27. April 2016 zum Schutz natürlicher Personen bei der Verarbeitung personenbezogener Daten, zum freien Datenverkehr und zur Aufhebung der Richtlinie 95/46/EG (Datenschutz-Grundverordnung)</a>, abgerufen am 16. Oktober 2018

</li>

<li id="cite_note-:4-34">↑ <a href="#cite_ref-:4_34-0">a</a> <a href="#cite_ref-:4_34-1">b</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/arbschg/index.html#BJNR124610996BJNE000400000">Gesetz über die Durchführung von Maßnahmen des Arbeitsschutzes zur Verbesserung der Sicherheit und des Gesundheitsschutzes der Beschäftigten bei der Arbeit (Arbeitsschutzgesetz – ArbSchG).</a> Abgerufen am 16. Oktober 2018.<span style="display: none;" class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Adc&rfr_id=info%3Asid%2Fde.wikipedia.org%3ACompliance+%28Recht%29&rft.title=Gesetz+%C3%BCber+die+Durchf%C3%BChrung+von+Ma%C3%9Fnahmen+des+Arbeitsschutzes+zur+Verbesserung+der+Sicherheit+und+des+Gesundheitsschutzes+der+Besch%C3%A4ftigten+bei+der+Arbeit+%28Arbeitsschutzgesetz+%E2%80%93+ArbSchG%29&rft.description=Gesetz+%C3%BCber+die+Durchf%C3%BChrung+von+Ma%C3%9Fnahmen+des+Arbeitsschutzes+zur+Verbesserung+der+Sicherheit+und+des+Gesundheitsschutzes+der+Besch%C3%A4ftigten+bei+der+Arbeit+%28Arbeitsschutzgesetz+%E2%80%93+ArbSchG%29&rft.identifier=https%3A%2F%2Fwww.gesetze-im-internet.de%2Farbschg%2Findex.html%23BJNR124610996BJNE000400000&rft.date=&rft.language=de">

</li>

<li id="cite_note-:5-35">↑ <a href="#cite_ref-:5_35-0">a</a> <a href="#cite_ref-:5_35-1">b</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/gwg_2017/index.html#BJNR182210017BJNE000301124">Gesetz über das Aufspüren von Gewinnen aus schweren Straftaten (Geldwäschegesetz – GwG).</a> Abgerufen am 16. Oktober 2018.<span style="display: none;" class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Adc&rfr_id=info%3Asid%2Fde.wikipedia.org%3ACompliance+%28Recht%29&rft.title=Gesetz+%C3%BCber+das+Aufsp%C3%BCren+von+Gewinnen+aus+schweren+Straftaten+%28Geldw%C3%A4schegesetz+%E2%80%93+GwG%29&rft.description=Gesetz+%C3%BCber+das+Aufsp%C3%BCren+von+Gewinnen+aus+schweren+Straftaten+%28Geldw%C3%A4schegesetz+%E2%80%93+GwG%29&rft.identifier=https%3A%2F%2Fwww.gesetze-im-internet.de%2Fgwg_2017%2Findex.html%23BJNR182210017BJNE000301124&rft.date=&rft.language=de">

</li>

<li id="cite_note-36"><a href="#cite_ref-36">↑</a> <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.gesetze-im-internet.de/prodhaftg/index.html#BJNR021980989BJNE000100328">Gesetz über die Haftung für fehlerhafte Produkte (ProdHaftG).</a> Abgerufen am 16. Oktober 2018.<span style="display: none;" class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Adc&rfr_id=info%3Asid%2Fde.wikipedia.org%3ACompliance+%28Recht%29&rft.title=Gesetz+%C3%BCber+die+Haftung+f%C3%BCr+fehlerhafte+Produkte+%28ProdHaftG%29&rft.description=Gesetz+%C3%BCber+die+Haftung+f%C3%BCr+fehlerhafte+Produkte+%28ProdHaftG%29&rft.identifier=https%3A%2F%2Fwww.gesetze-im-internet.de%2Fprodhaftg%2Findex.html%23BJNR021980989BJNE000100328&rft.date=&rft.language=de">

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<li id="cite_note-39"><a href="#cite_ref-39">↑</a> ISO: <a rel="nofollow" class="external text" href="https://www.iso.org/standard/62342.html">ISO 19600:2014 Compliance management systems – Guidelines.</a> Abgerufen am 22. Oktober 2018.<span style="display: none;" class="Z3988" title="ctx_ver=Z39.88-2004&rft_val_fmt=info%3Aofi%2Ffmt%3Akev%3Amtx%3Adc&rfr_id=info%3Asid%2Fde.wikipedia.org%3ACompliance+%28Recht%29&rft.title=ISO+19600%3A2014+Compliance+management+systems+%E2%80%93+Guidelines&rft.description=ISO+19600%3A2014+Compliance+management+systems+%E2%80%93+Guidelines&rft.identifier=https%3A%2F%2Fwww.iso.org%2Fstandard%2F62342.html&rft.creator=ISO&rft.date=">

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<li id="cite_note-40"><a href="#cite_ref-40">↑</a> Rosbach: Ethik in einem Wirtschaftsunternehmen – nützlich oder überflüssige Förmelei. CCZ 2008, S. 104; Schaupensteiner: Rechtsterue im Unternehmen – Compliance und Krisenmanagement – Konzertiertes Vorgehen statt einzelbetrieblicher Maßnahmen. NZA-Beilage 2011, S. 12.

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<li id="cite_note-43"><a href="#cite_ref-43">↑</a> Bock: Strafrechtliche Aspekte der Compliance-Diskussion – § 130 OWiG als zentrale Norm der Criminal Compliance. ZIS 2009. S. 77 f.; Bussmann/Matschke: Die Zukunft der unternehmerischen Haftung bei Compliance-Verstößen. CCZ 2009. S. 35; Gottschalk: Kultivierte Legalität. S. 252–260; Rogall, in: Senge: Karlsruher Kommentar OWiG. § 130 Rn. 54, 66; Stanitzek: Die Bedeutung von Criminal Compiance für das Strafrecht bei der Bekämpfung von Wirtschaftskorruption. S. 78 ff.

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<li id="cite_note-44"><a href="#cite_ref-44">↑</a> Gottschalk: Kultivierte Legalität. S. 70–76; Poelzig: Normdurchsetzung durch Privatrecht. S. 587 ff.; Spindler: Unternehmensorganisationspflichten. S. 1007, 1021, 1027.

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<li id="cite_note-45"><a href="#cite_ref-45">↑</a> Spindler, in: Goette/Habersack, Münchener Kommentar Aktiengesetz, § 76 Rn. 59.

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<li id="cite_note-46"><a href="#cite_ref-46">↑</a> Fleischer, in: Spindler/Stilz, Aktiengesetz, § 93 Rn. 61; Koch, in: Hüffer, Aktiengesetz, § 93 Rn. 4d.

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<li id="cite_note-47"><a href="#cite_ref-47">↑</a> BGHSt 37, 106; Roxin, Strafrecht AT II, § 32 Rn. 198 ff.

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